Aktualności » Trendy

Szkolenia podatkowe dla energetyki i OZE (podatek u źródła, podatek lokalny, akcyza)

Eurocon - materiał sponsorowany

20-01-2025

Szkolenia podatkowe dla energetyki i OZE (podatek u źródła, podatek lokalny, akcyza) — Fot. Pixabay - Michi S

Już 23 i 24 stycznia (czwartek i piątek) odbędą się cztery nowe szkolenia on-line dla zarządów, działów księgowych, finansowych, dla biur rachunkowych, doradców podatkowych przygotowane specjalnie pod branżę energetyczną. Prowadząca Patrycja Kubiesa to doradca podatkowy, ale – na czym nam najbardziej zależało – osoba związana z branżą energetyczną na co dzień, czyli praktyk.

Aż cztery specjalistyczne szkolenia w dwa dni, podzielone godzinami. Mamy nadzieję, że każdy z Państwa znajdzie coś dla siebie. Jeśli jednak nie, prosimy o podpowiedzi i sugestie, czego Państwo oczekują. Z wielką chęcią przygotujemy kolejne tematy. Oczywiście dla stałych czytelników Gramwzielone.pl specjalne rabaty na nowy rok, dwa szkolenia w cenie jednego, przy zgłoszeniu do 21 stycznia do końca dnia.

Wystarczy wysłać mail na adres biuro@euro-con.pl z informacją, kogo zapisujemy, danymi kontaktowymi, mailem, telefonem oraz danymi do faktury.

Poniżej tytuły szkoleń z terminami, a na samym dole pełne programy:

Akcyza w energetyce, najnowsze zmiany i wymagania

Szkolenie i warsztaty on-line
23 stycznia 2025 r.

Program

8.05-8.15 Logowanie uczestników

8.15-9.15 Podstawy podatku akcyzowego
a) Przedmiot opodatkowania podatkiem akcyzowym
b) Podstawa opodatkowania podatkiem akcyzowym
c) Sprzedaż energii na rzecz nabywcy końcowego, skutki podatkowe, analiza przypadków
d) Zużycie energii elektrycznej, skutki podatkowe
e) Zwolnienia w podatku akcyzowym
f) procesy produkcyjne
g) rozporządzenie
h) Deklaracje podatkowe w podatku akcyzowym
i) Terminy płatności w podatku akcyzowym
j) Ewidencje energii elektrycznej

9.15-10.00 Omówienie case study krok po kroku – Projekty do 1 MW

Rejestracja do podatku akcyzowego
Obowiązek podatkowy w akcyzie
Ewidencja energii elektrycznej
Deklaracje w podatku akcyzowym

10.00-11.00 Omówienie case study krok po kroku – Projekty powyżej 1 MW

Rejestracja do podatku akcyzowego
Obowiązek podatkowy w akcyzie
Ewidencja energii elektrycznej
Deklaracje w podatku akcyzowym

11.00-11.30 Podsumowanie całego spotkania, możliwość zadawania pytań, konsultacje.

Link do programu i rejestracja>>>

Analiza opodatkowania systemu net-billing z punktu widzenia prosumenta

Szkolenie i warsztaty on-line
23 stycznia 2025 r.

UWAGA!!! Szkolenie dotyczy zarówno prosumentów będącymi osobami fizycznymi nieprowadzącymi działalności gospodarczej, jak i firm będących i niebędących podmiotami VAT.

Program

12.30-12.45 Logowanie uczestników

12.45-13.30 Analiza opodatkowania podatkiem VAT
a) Status prosumenta na gruncie ustawy o podatku VAT
b) Odpłatna dostawa towarów
c) Sposób określania podstawy opodatkowania
d) Termin wystawienia faktury VAT
e) Stawka podatku VAT
f) Zakup energii elektrycznej a odliczenie podatku VAT
g) Rozliczenie depozytu prosumenckiego na fakturze VAT

13.30-14.15 Analiza opodatkowania podatkiem dochodowym od osób prawnych oraz podatkiem dochodowym od osób fizycznych
a) Określenie podstawy opodatkowania
b) Moment powstania obowiązku podatkowego
c) Termin płatności podatku

14.15-15.15 Analiza opodatkowania podatkiem akcyzowym
a) Zużycie energii elektrycznej na potrzeby własne a podatek akcyzowy
b) Akcyza w zakresie odkupu i sprzedaży energii elektrycznej

15.15-15.45 Podsumowanie, dyskusje, indywidualne konsultacje i zakończenie spotkania.

Link do programu i rejestracja>>>

Podatek u źródła w energetyce, najnowsze zmiany i wymagania

Szkolenie on-line
24 stycznia 2025 r.

Program

7.30-8.00 Logowanie uczestników

8.00-8.20 Podatek u źródła, czyli jakie dochody podlegają ograniczonemu obowiązkowi podatkowemu

8.20-8.40 Ograniczony a nieograniczony obowiązek podatkowy, czyli jak to zdiagnozować?

8.40-9.00 Siedziba, miejsce zamieszkania lub zarządu w podatku CIT i PIT

9.00-9.25 Odsetki w CIT i PIT oraz umowach o unikaniu podwójnego opodatkowania
a) Definicja odsetek
b) Rodzaje płatności traktowane jak pożyczki (odsetki od kredytów, od zobowiązań handlowych, karne, cash pooling)
c) Spłata odsetek a podatek u źródła

9.25-9.50 Należności licencyjne w CIT i PIT oraz umowach o unikaniu podwójnego opodatkowania
a) definicja należności licencyjnych,
b) poszczególne rodzaje należności licencyjnych:

znaki towarowe,
know-how,
licencje na programy komputerowe,
prawa do używania praw autorskich,
licencje do emisji programów telewizyjnych oraz audycji radiowych,
użytkowanie urządzenia przemysłowego.

9.50-10.00 Dywidendy w ustawie o CIT i PIT oraz dywidendy w umowach o unikaniu podwójnego opodatkowania:
a) Definicja dywidendy
b) Dywidendy a inne wypłaty zysków
c) Zwolnienie z podatku u źródła przy wypłacie dywidendy

10.00-10.15 Przerwa

10.15-10.30 Beneficial owner a podatek u źródła, analiza w umowach o unikaniu podwójnego opodatkowania

10.30-10.45 Warunki dla zwolnienia od podatku „u źródła” odsetek i należności licencyjnych wypłacanych podmiotom powiązanym wraz z obowiązkami dokumentacyjnymi
a) wypłata odsetek a pobór podatku u źródła (jak uniknąć WHT i jak to zweryfikować)
b) wypłata należności licencyjnych a pobór podatku u źródła (jak uniknąć WHT i jak to zweryfikować)
c) wypłata dywidendy a pobór podatku u źródła (jak uniknąć WHT i jak to zweryfikować)
d) obowiązki dokumentacyjne
e) oświadczenie płatnika
f) opinia o stosowaniu preferencji

10.45-11.00 Opodatkowanie usług o charakterze niematerialnym:
a) zakres pojęcia „usługi o podobnym charakterze”
b) szczególne rodzaje usług niematerialnych:

usługi doradcze,
usługi księgowe,
usługi badania rynku,
usługi prawne,
usługi reklamowe,
usługi zarządzania i kontroli,
usługi rekrutacji i pozyskania personelu,
udzielanie poręczeń i gwarancji.

d)Wynagrodzenie dyrektorów, członków rad nadzorczych oraz pracowników w ustawie o PIT oraz w umowach o unikaniu podwójnego opodatkowania

11.00-11.15 Certyfikat rezydencji:
a) definicja certyfikatów rezydencji,
b) rola certyfikatów rezydencji,
c) forma certyfikatów rezydencji,
d) data ważności certyfikatu rezydencji,
e) omówienie przykładowych certyfikatów.

11.15-11.20 Problemy praktyczne związane z poborem podatku „u źródła”:
a) zakres pojęcia „wypłaty”,
b) kurs waluty stosowany do obliczenia wysokoś ci podatku „u źródła”,
c) pobrany podatek „u źródła” jako koszt uzyskania przychodu,
d) zasady ubruttowienia należności podmiotu zagranicznego.

11.20-11.35 Obowiązku informacyjne i dokumentacyjne:
a) deklaracja CIT 10Z / PIT 8AR,
b) informacja IFT – 2/2R / IFT – 1/1R,
c) pozostałe obowiązki dokumentacyjne i informacyjne.

11.35-11.50 Praktyczne przykłady wypłat odsetek lub dywidend na rzecz podmiotów powiązanych i niepowiązanych krok po kroku

11.50-12.10 Podsumowanie, możliwość zadawania pytań, dyskusje i zakończenie

Link do programu i rejestracja>>>

Podatki lokalne w energetyce, najnowsze zmiany i wymagania

Szkolenie i warsztaty praktyczne on-line
24 stycznia 2025 r.

Grupa docelowa: Księgowi, doradcy podatkowi, pracownicy biur rachunkowych, działy finansowe

Program

12.10 -12.30 Logowanie uczestników

12.30-15.10 Podatki lokalne w energetyce

Podstawy prawne podatku od nieruchomości i podatku rolnego
Podstawy opodatkowania podatkiem od nieruchomości i rolnym
Grunty, czyli jak opodatkować j wykazać w deklaracjach
Grunty w inwestycjach farm wiatrowych I fotowoltaicznych
Budowla a podatek od nieruchomości, czyli ustalanie wartości początkowej budowali oraz moment powstania obowiązku podatkowego
Budynki w podatku od nieruchomości
Parkingi, place, stacje transformatorowe, kable, służebność a podatki
Deklaracje, wypełnianie i terminy
Dane do deklaracji
Zwrot podatku rolnikom, czyli jak poradzić sobie z decyzjami i umowami
Termin płatności podatku
Kilku właścicieli a podatki

15.10-15.30 Podsumowanie, możliwość zadawania pytań, dyskusje i zakończenie

Link do programu i rejestracja>>>

Prowadząca wszystkie powyższe szkolenia: Patrycja Kubiesa. Doradca podatkowy wpisana na listę pod numerem 13829, od kilkunastu lat związana z branżą energetyczną, dyrektor działu finansowego . Szkoleniowiec i praktyk z zakresu energetyki. Członek zarządu Małopolskiego Oddziału Krajowej Izby Doradców Podatkowych. Członek Stowarzyszenia Naukowego Prawa Podatkowego. Swoją ścieżkę zawodową zdobywała w środowisku międzynarodowej korporacji na stanowisku kierowniczym. Absolwentka finansów i rachunkowości na Uniwersytecie Ekonomicznym w Krakowie oraz studiów podyplomowych na Wydziale zarządzania AGH w Krakowie. Autorka wielu publikacji oraz szkoleniowiec.