Nowe ułatwienia w podatkach w energetyce i OZE (akcyza, prosumenci, net-billing, VAT, CIT) – szkolenia
Zapraszamy na trzy zbliżające się szkolenia i warsztaty on-line z zakresu podatków w branży energetycznej: „Akademia podatkowa w energetyce”, „Akcyza w energetyce” oraz „Analiza opodatkowania systemu net-billing z punktu widzenia prosumenta”, które odbędą się w dniach 24 i 25 października. Wszystkie trzy szkolenia poprowadzi doradca podatkowy, szkoleniowiec i praktyk z zakresu energetyki od kilkunastu lat związana z branżą energetyczną, autorka wielu publikacji.
1. Akademia podatkowa w energetyce – najnowsze zmiany i wymagania
Szkolenie i warsztaty on-line
24-25 października 2024 r.
Szczegóły i rejestracja na stronie organizatora – firmy Eurocon>>>>
Program
Dzień 1
7.45-8.00 Logowanie uczestników
8.00-9.15 Podatek VAT w energetyce cz.1
a) Obowiązek podatkowy w VAT
b) Wystawianie faktur, daty wystawiania, okresy rozliczeniowe
c) Wystawianie faktur na rzecz zakładów energetycznych
d) Wystawianie faktur dla prosumentów
e) Wystawianie faktur dla odbiorców końcowych
f) Różne pozycje towarów na fakturach, a stawki VAT
g) Faktury korygujące, okresy rozliczeniowe
9.15-10.30 Podatek VAT w energetyce cz.2
h) Samofakturowanie w podatku VAT
i) Obowiązki dokumentacyjne
j) Zmienione stawki VAT w energetyce
k) Certyfikaty zielone, białe, niebieskie
l) Różne mechanizmy fakturowania
m) Data transakcji, data sprzedaży, data wystawienia faktury, jakie to ma znaczenie?
n) WNT, WDT w energetyce
o) Grupy VAT w energetyce
10.30-10.45 Przerwa
10.45-11.45 Podatek CIT w energetyce
a) Przychody ze sprzedaży energii, certyfikatów, zarządca rozliczeń,
b) Przychód podatkowy w transakcjach w branży energetycznej
c) Okresy rozliczeniowe
d) Mechanizmy kompensat, credit note, debit note, co z tym zrobić?
e) Data dostawy energii a okresy rozliczeniowe
f) Korekty sprzedaży a podatek dochodowy
g) Kompensaty, wyrównania w energii
h) Koszty sprzedaży energii, moment rozliczenia w czasie, różne okresy rozliczeniowe
i) Podatek minimalny
j) Koszty finansowania dłużnego
k) Odsetki od pożyczek na transakcje kapitałowe
l) Podatek od przerzuconych dochodów
11.45-12.00 Podsumowanie pierwszego dnia, możliwość zadawania pytań, konsultacje.
Dzień 2
7.45-8.00 Logowanie
8.00-10.00 Akcyza w energetyce
a) Rejestracja do podatku akcyzowego
b) Obowiązek podatkowy w akcyzie
c) Ewidencja energii elektrycznej
d) Zwolnienia w podatku akcyzowym, procedury produkcyjne, klucze podziałowe
e) Deklaracje w podatku akcyzowym
f) Stawki akcyzy
g) Akcyza a prosument
10.00-10.15 Przerwa
10.15-12.15 Podatki lokalne w energetyce
a) Umowy dzierżawy z osobami fizycznymi a zwroty podatków. Jak to rozwiązać, jakie problemy się pojawiają w związku z decyzjami ustalającymi wysokość zobowiązania?
b) Deklaracja na podatek rolny czy na podatek od nieruchomości?
c) Farma wiatrowa a podatek od nieruchomości
d) Służebność a podatek od nieruchomości
e) Farma fotowoltaiczna a podatek od nieruchomości
12.15-12.30 Podsumowanie całego spotkania, możliwość zadawania pytań, konsultacje
2. Akcyza w energetyce
Szkolenie i warsztaty on-line
24 października 2024 r.
Szczegóły i rejestracja na stronie organizatora – firmy Eurocon>>>>
Program
11.45-12.00 Logowanie uczestników
12.00-13.00 Podstawy podatku akcyzowego
a) Przedmiot opodatkowania podatkiem akcyzowym
b) Podstawa opodatkowania podatkiem akcyzowym
c) Sprzedaż energii na rzecz nabywcy końcowego, skutki podatkowe, analiza przypadków
d) Zużycie energii elektrycznej, skutki podatkowe
e) Zwolnienia w podatku akcyzowym
f) procesy produkcyjne
g) rozporządzenie
h) Deklaracje podatkowe w podatku akcyzowym
i) Terminy płatności w podatku akcyzowym
j) Ewidencje energii elektrycznej
13.00-13.40 Omówienie case study krok po kroku – Projekty do 1 MW
- Rejestracja do podatku akcyzowego
- Obowiązek podatkowy w akcyzie
- Ewidencja energii elektrycznej
- Deklaracje w podatku akcyzowym
13.40-14.40 Omówienie case study krok po kroku – Projekty powyżej 1 MW
- Rejestracja do podatku akcyzowego
- Obowiązek podatkowy w akcyzie
- Ewidencja energii elektrycznej
- Deklaracje w podatku akcyzowym
14.40-15.00 Podsumowanie całego spotkania, możliwość zadawania pytań, konsultacje.
3. Analiza opodatkowania systemu net-billing z punktu widzenia prosumenta
Szkolenie i warsztaty on-line
25 października 2024 r.
UWAGA!!! Szkolenie dotyczy zarówno prosumentów będących osobami fizycznymi nieprowadzącymi działalności gospodarczej, jak i firm będących i niebędących podmiotami VAT.
Program
12.30-12.45 Logowanie uczestników
12.45-13.30 Analiza opodatkowania podatkiem VAT
a) Status prosumenta na gruncie ustawy o podatku VAT
b) Odpłatna dostawa towarów
c) Sposób określania podstawy opodatkowania
d) Termin wystawienia faktury VAT
e) Stawka podatku VAT
f) Zakup energii elektrycznej a odliczenie podatku VAT
g) Rozliczenie depozytu prosumenckiego na fakturze VAT
13.30-14.15 Analiza opodatkowania podatkiem dochodowym od osób prawnych oraz podatkiem dochodowym od osób fizycznych
a) Określenie podstawy opodatkowania
b) Moment powstania obowiązku podatkowego
c) Termin płatności podatku
14.15-15.15 Analiza opodatkowania podatkiem akcyzowym
a) Zużycie energii elektrycznej na potrzeby własne a podatek akcyzowy
b) Akcyza w zakresie odkupu i sprzedaży energii elektrycznej
15.15-15.45 Podsumowanie, dyskusje, indywidualne konsultacje i zakończenie spotkania.
Prowadząca:
Patrycja Kubiesa – doradca podatkowy wpisana na listę pod numerem 13829, od kilkunastu lat związana z branżą energetyczną, dyrektor działu finansowego . Szkoleniowiec i praktyk z zakresu energetyki. Członek zarządu Małopolskiego Oddziału Krajowej Izby Doradców Podatkowych. Członek Stowarzyszenia Naukowego Prawa Podatkowego. Swoją ścieżkę zawodową zdobywała w środowisku międzynarodowej korporacji na stanowisku kierowniczym. Absolwentka finansów i rachunkowości na Uniwersytecie Ekonomicznym w Krakowie oraz studiów podyplomowych na Wydziale zarządzania AGH w Krakowie. Autorka wielu publikacji oraz szkoleniowiec.
